¿Cómo definir el orden del día para tu Junta Directiva? Guía y Plantilla Gratuita

(Tiempo estimado de lectura: 14 min) Previo a la realización de la Junta Directiva es necesario determinar los puntos que se van a abordar. Parece un asunto sencillo, sin embargo, de esto depende que la Junta Directiva cumpla con los objetivos y expectativas definidos por los accionistas o socios al momento de su creación o activación. A fin de lograr una Junta Directiva enfocada en alcanzar objetivos y abordar temas relevantes para aportar valor a la compañía, es clave optimizar el orden del día. Te ofrecemos asuntos importantes a considerar y un formato descargable gratis para incluir en la convocatoria de la reunión.

1.    ¿Quién define el orden del día para las reuniones de Junta Directiva?

El/la secretario/a de la Junta Directiva realiza una proyección inicial del orden del día y valida con la Gerencia si hay asuntos puntuales para incluir. Luego, lo revisa en conjunto con el Presidente de la Junta Directiva para realizar los ajustes pertinentes, enviarlo a los demás miembros de la Junta Directiva y recibir sus comentarios o modificaciones al orden del día enviado. Finalmente, valida con la Presidencia el orden del día definitivo, asigna los tiempos para cada tema y define quien será responsable de presentar la información.

2.    ¿Qué debe incluir el orden del día para las reuniones de Junta Directiva?

El orden del día debe tener en cuenta:

2.1. Asuntos urgentes o relevantes:

Temas que sean prioritarios o que hayan surgido de manera extraordinaria en los últimos días, y que sea necesario que la Junta Directiva aborde con urgencia. Al identificar estos temas, el/la secretario/a deberá validar con la Presidencia si se realiza una sesión extraordinaria para abordar esos asuntos o si se revisan de manera prioritaria en la reunión ordinaria de Junta Directiva. Aquí también se pueden incluir temas relevantes que la Junta Directiva debe atender, bien sea previendo otras situaciones o atendiendo asuntos importantes. Por ejemplo:

• • Aprobar a la Gerencia para que firme un contrato grande (que supera lo que está autorizado a firmar)
  • Renuncia masiva de empleados (o situaciones críticas internas o externas)
  • Evaluación de desempeño de la gerencia

2.2. Plan de Trabajo Anual de tu Junta Directiva:

Al crear o activar la Junta Directiva se tenía un propósito en mente, el cual, generalmente se plasma en un código o reglamento de gobierno corporativo o junta directiva para guiar su actuación. Con base en ese propósito, es necesario construir el plan de trabajo anual de la Junta Directiva, el cual esquematiza, reunión a reunión, aquellos asuntos o temas generales en los que se debe enfocar para lograr sus objetivos. Por ejemplo:

• • En los últimos meses del año, la Junta Directiva debería enfocarse en la estrategia de cierre y de arranque para el siguiente periodo.
  • Si cuentan con revisor fiscal, la Junta Directiva debería citarle periódicamente para obtener su perspectiva sobre la empresa
  • Si es una empresa familiar, la Junta Directiva debería atender las necesidades de los accionistas de manera periódica para mantener una buena comunicación con ellos, especialmente con quienes no trabajan en el negocio.

2.3. Tareas pendientes:

En las reuniones se asignan tareas que deben revisarse posteriormente. Lo acordado en cada reunión debe quedar en acta y, en caso necesario, se puede considerar para una próxima reunión. El/la secretario/a de la Junta Directiva debe revisar las tareas pendientes para validar si están listas para presentarse en la siguiente reunión.

2.4. Resultados o avances de los comités de Junta Directiva:

Para profundizar ciertos temas, es usual que las Juntas Directivas creen comités específicos, bien sea porque lo requieren por ley o por decisión propia. Por tanto, si se cuenta con comités, es necesario definir espacios para que lleven sus reportes o avances ante la Junta Directiva en pleno, acorde con la periodicidad definida desde la creación de cada comité. Por ejemplo:

• • Comité Comercial: Se enfoca en profundizar en la situación comercial de la empresa, analizar los resultados y apoyar al área
  • Comité Financiero: Se enfoca en revisar de manera detallada la información financiera para generar mejoras y optimizaciones
  • Comité de Gobierno Corporativo: Se enfoca en mantener la estructura de gobierno corporativo vigente, actualizada y aplicable a la realidad del negocio y las regulaciones aplicables.

Una vez realizada esta revisión de temas potenciales para la sesión de Junta Directiva, el/la secretario/a debe validar el tiempo total estimado para la reunión. Si se estima que la reunión dure 2 horas, se debe desglosar ese tiempo en los puntos a abordar y asignarle duración a cada uno. Por ejemplo:

1. 1. Verificación del quorum – 5 min

1. 1. Elección de presidente y secretario – 5 min (si en estatutos o reglamentos internos se define que se elige cada reunión, se mantiene este punto; si por el contrario se eligen por periodos de un año o similares, no es necesario incluir este punto sino solo cuando se vayan a nombrar de nuevo)

1. 1. Lectura del acta anterior – 5 min (es más eficiente que al finalizar la reunión se realice la lectura y aprobación del acta para que quede lista y no usar tiempo de la siguiente reunión revisando el acta anterior)

1. 1. Aprobar a la Gerencia para que firme un contrato grande (que supera lo que está autorizado a firmar) – 20 min

1. 1. Revisar la proyección de cierre para el año y proyectar el arranque del siguiente año – 1 hora

1. 1. Analizar el informe del comité financiero – 20 min

1. 1. Cierre de la reunión y firma del acta – 5 min

Si el tiempo para cada tema no es suficiente o se debe alargar la reunión, el/la secretario/a deberá validar con el Presidente para definir los ajustes y determinar el orden del día definitivo, tiempo de duración total de la sesión, tiempo asignado a cada tema y responsables para presentar cada tema.

3.    Convocatoria de la reunión de Junta Directiva

Una vez definido el orden del día final para la sesión, el/la secretario/a realizará el envío de la convocatoria de la reunión el cual podrá incluir de una vez los informes a presentar, o estos podrán enviarse de manera posterior (teniendo en cuenta enviarlos antes de la reunión para que los miembros de la Junta Directiva puedan analizarlos).